Augmentez votre retraite avec le cumul emploi-retraite

En France, il est possible de travailler tout en percevant sa retraite, notamment grâce au cumul emploi-retraite. Quelques changements le concernant sont d’ailleurs à prévoir avec la réforme des retraites qui entre en vigueur au 1^er septembre 2023. Zoom sur ce dispositif souvent mal connu.

Qu’est-ce que le cumul emploi-retraite ?

Vous souhaitez continuer votre activité professionnelle ? Et si vous commenciez à percevoir votre retraite sans attendre la cessation de votre activité ? C’est possible avec le cumul emploi-retraite.

Le principe ? Permettre à ceux qui le souhaitent de reprendre ou de poursuivre une activité professionnelle en se dégageant des revenus et de percevoir leur pension de retraite. Pour en bénéficier, certaines conditions sont malgré tout à respecter.

Les différents types de cumul emploi-retraite

Il existe différentes sortes de cumul emploi-retraite :

• Le cumul emploi retraite plafonné: vos revenus professionnels sont limités à un plafond variant selon votre activité. D’autres contraintes peuvent être appliquées selon votre caisse de retraite.
• Le cumul emploi retraite libéralisé (ou intégral): vous êtes intégralement libre, ni plafond ou délai est à respecter.

Cumul emploi-retraite libéralisé

Les conditions

Pour en bénéficier, trois conditions cumulatives doivent être respectées :

• Avoir liquidé l’intégralité de vos pensions de retraite
• Avoir atteint l’âge légal
• Avoir obtenu votre retraite à taux plein

D’autres conditions peuvent être nécessaires selon votre caisse de retraite.

Si jusqu’à présent, vous restiez redevable de cotisations non-génératrices de nouveaux droits, cela changera à compter du 1^er septembre 2023. Les modalités seront précisées dans un décret à paraître.

Cumul emploi-retraite plafonné

Qui est concerné ?

Si vous ne remplissez pas l’une des conditions du cumul emploi retraite libéralisé, vous êtes en cumul emploi retraite plafonné jusqu’au jour où vous remplissez toutes les règles du cumul emploi retraite libéralisé.

• Si vous n’aviez pas liquidé l’ensemble de vos pensions, vous basculerez en cumul emploi retraite libéralisé le 1^er jour du mois ou du trimestre selon votre caisse qui suit la date de liquidation de l’intégralité de vos pensions,
• Si vous n’aviez pas atteint l’âge légal (fixé en fonction de votre année de naissance) ce qui est le cas des personnes liquidant leur pension au titre de la retraite anticipée, vous basculerez en cumul emploi retraite libéralisé le 1^er jour du mois ou du trimestre l’atteinte de l’âge légal,
• Si vous n’aviez pas liquidé votre pension à taux, vous basculerez en cumul emploi retraite libéralisé le 1^er jour du mois ou du trimestre l’atteinte de l’âge automatique du taux plein (fixé en fonction de votre année de naissance soit 67 ans pour les personnes nées après 1954).

Conditions à respecter

Des conditions spécifiques sont à respecter selon votre caisse. Voici les principales contraintes en fonction de votre statut social :

1. Si vous êtes artisan/commerçant, votre revenu professionnel sera limité à 21 996 € en 2023 (ou 43 992 € si vous êtes situé en zone de revitalisation rurale). La cessation d’activité n’est pas exigée.
2. Si vous est salarié ou assimilé salarié (mandataire social), vous devez impérativement cesser votre activité. Vous pourrez reprendre aussitôt pour un autre employeur ou attendre six mois pour votre employeur actuel. De plus, le total mensuel de votre nouveau revenu et de vos retraites (de base et complémentaires) ne doit pas dépasser la moyenne mensuelle de vos revenus d’activité des 3 derniers mois civils (ou 1,6 fois le SMIC si ce montant est plus avantageux).

Attention, le plafond à respecter est différent selon votre retraite de base et votre retraite complémentaire.

Réforme des retraites 2023 : quel impact sur le cumul emploi-retraite ?

La réforme des retraites de 2023 propose une mesure permettant d’obtenir de nouveaux droits à la retraite après un délai de carence de 6 mois. Les modalités précises de cette mesure seront précisées dans un décret à paraître.

150 000 dossiers devraient ainsi faire l’objet d’une seconde liquidation par an. Ils viendront s’ajouter aux 850 000 dossiers liquidés chaque année. Un allongement des délais d’instruction est à craindre.

Pour en savoir plus, retrouvez notre article sur la réforme des retraites.

En conclusion, le cumul emploi-retraite peut être un dispositif permettant d’optimiser votre pouvoir d’achat en cumul deux sources de revenus. Cependant, les règles varient en fonction de votre carrière et de votre situation. Un point avec un consultant retraite s’impose pour éviter les déboires.